会计题 在线等 急

来源：百度知道 编辑：UC知道 时间：2024/06/14 02:09:36
4.某企业2006年8月31日的银行存款日记账账面余额为1383200元，而银行对账单上企业存款余额为1363200元，经逐笔核对，发现8月份有以下未达账项：
（1） 8月26日企业开出转账支票6000元，持票人尚未到银行办理转账，银行尚未登帐；
（2） 8月28日企业委托银行代收款项8000元，银行已收款入账，但企业未接到银行的收款通知，因而未登记入账；
（3） 8月29日，企业送存购货单位签发的转账支票30000元，企业已登帐，银行尚未登记入账；
（4） 8月30日，银行代企业支付水电费4000元，企业尚未接到银行的付款通知，故未登记入账。
【要求】：根据以上有关内容，编制“银行存款余额调节表”

1.企业已付，银行未付 6000
3.企业已收，银行未收 30000

银行账面1363200-6000+30000=1387200

2.银行已收，企业未收 8000
4.银行已付，企业未付 4000

企业账面1383200+8000-4000=1387200

银行存款日记账账面 对账单上企业存款
1383200 363200
8000 30000
-4000 -6000
1387200 1387200

很行存款余额调节表
8月末企业银行存款余额1383200元
1、企业已收银行未收
分录 （3）30000元
2、企业已付银行未付
分录（1）6000元
3、银行已收企业未收
分录（2）8000元
4、银行已付企业未付
分录（4）4000元
具体公式：企业8月末银行存款余额-1、企业已收银行未收+2、企业已付银行未付+3、银行已收企业未收-4、银行已付企业未付=8月末银行对帐单上企业存款余额
即：1383200元-30000元+6000元+8000元-4000元=1363200元

（一般和银行对帐无论多少笔未达帐项也就以上这四种情况，你例举的很全，

用以上公式去套就可以）