关与增值税

来源：百度知道 编辑：UC知道 时间：2024/05/07 22:59:14
A代表厂家 B代表公司 C代表子公司

C从A询问到一批货物的价格100万（不含任何税），C做了销售合同105万（甲方要求不含税）。

C让B从A调货，B要求A开具增值税票，实际B支付A107万（7个税点），B出给C100万。

那么实际的交易发生后，B亏掉了7万，问这样的判断对吗？
另，如果总公司和子公司还有厂家都没有亏，那交易发生了，国家得到的税金是从谁手里得到的呢？ 如果是从总公司得到的话，那又归结到了我上面请大家举的例子（也就是说这7万元的税金可以在以后的有发生增值税的情况做抵消！其实也就是提前垫付了，没有发生亏损
），谢谢！

不对啊
那7万元是增值税的垫付款，在明细科目下应该为：应交税金-应交增值税（进项税额）
也就是说这7万元的税金可以在以后的有发生增值税的情况做抵消！其实也就是提前垫付了，没有发生亏损

还有你问的：问题补充：可是实际B支付A107万（7个税点）这个怎么计算呀？
100万*0.07（7%）+100万=107万
100*0.07（7%）是增值税进项税的金额
100是商品的价格

如果还有什么不知道的，你可以看看财务会计有关于：增值税的章节

不对啦。B是持平。他付的价款还是100万。