UC知道大家好,问一个关于增值税的问题,请大家帮忙回答一下,谢谢!
来源：百度知道 编辑：UC知道 时间：2024/05/09 00:17:51
大家好,我公司是商业企业一般纳税人,上个月不应交增值税因各种原因错交了3200元税,税务局不退税,那么这个月我只能多开票争取够上3200元的税,我该怎么办呢,分录怎么做,请各位帮忙出个主意,写一下分录谢谢!
不需要多开票啊,3200元记入应交税金--已交增值税,即
借 应交税金--已交增值税 3200
贷 银行存款 3200
把3200记入多交增值税明细中,即
借 应交税金--应交增值税(转出多交) 3200
贷 应交税金--已交增值税 3200
下次的增值税本来是应交税金--应交增值税(销项)是用银行存款付的,现在用多交增值税抵扣啊
借 应交税金--应交增值税(销项) x
贷 应交税金--应交增值税(转出多交) 3200