维修费和维修费保证金怎么做账

来源：百度知道 编辑：UC知道 时间：2024/05/30 23:10:44
单位有一笔维修费,发票金额为11500元.
根据领导要求,只给对方开一张10000元的现金支票,
剩下的1500元入其他应付--保证金.
分录是否为:
借:管理费用--维修费 11500
贷:银行存款 10000
贷:其他应付款--保证金 1500

但问题是:我凭证下的附件,除了11500的发票,一张10000元的现金支票存根,还需要弄个什么东西代表1500呢?
是否需要为对方开具收据?具体如何操作最好?

剩余的部分应该是质量保证金，所以，用对方的发票和你的现金支票存根做为原始凭证入帐，差额计入其他应付款就可以了，不需要另行开1500元的凭据，这样处理就很规范很完整了，至于对方收取现金，你可以要求对方写收据，这样比较保险，以后有据可查。

我认为应该为对方开具一张收据，到退的时候凭收据退取。