城市维护建设税/教育费附加

来源：百度知道 编辑：UC知道 时间：2024/05/22 13:43:08
我公司是辅导期一般纳税人,本月销项税是12340.8,进项是5402.77,本月预交税金2903.72,那么本月计提城市维护建设税是(12340.8-5402.77-2903.72)*7%=282.4,还是(12340.8-5402.77)*7%=485.66,我觉得是485.66对吗?
实际只交285.4,那本月已经预交的增值税2903.72就不用交城建税吗,我觉得应该交啊

本月计提城建税为:(12340.8-5402.77)*7%=485.66 .
这同预交税金没有关系.

应该是2903.72*7%
是以当月上缴的流转税为计税依据的

上面的朋友回答是误导或.

你的计提是(12340.8-5402.77)*7%=485.66

你本月上缴是(12340.8-5402.77-2903.72)*7%=282.4

上面的朋友.提和缴是二个概念.不要混呀.

ssueeq说的没错
如果单纯的计提(12340.8-5402.77)*7%=485.66是对的
实际上缴 (12340.8-5402.77-2903.72)*7%=282.4 才是对的
要分清楚