增值税申报表的填写？

来源：百度知道 编辑：UC知道 时间：2024/05/11 13:00:24
我公司是一般纳税人.今年二月销项税额10万,进项税额7万,进项税转出20万.上期没有留抵税额.
请问：“增值税纳税申报表第15项(免抵退货物应退税额)/第17项(应抵扣税额)/第18项(实际抵扣税额)怎么填写呀???”

1\第15项的免抵退货物应退税额是针对出口货物的，你公司没有出口，该项不用填写。
2\应抵扣税额为进项税额-进行税额转出=—13万元。
3\实际抵扣税额=（进项税额-进项税额转出）+上期留抵税额=—13万元