UC知道如何看待资产负债表上的银行存款？
来源：百度知道 编辑：UC知道 时间：2024/05/21 16:08:36
资产负债表上有银行存款一栏，作为企业的财务负责人应该如何看待这部分银行存款？我的意思是：我想根据财务报表确定公司账户上到底还有多少银行存款可供调用？比如说：我能把账面上的银行存款全部支取完用来购卖原材料么？银行存款是否要留一定的额度？又如：假设有银行存款100万是通过 借：银行存款100万 贷：实收资本100万 得来，这100万我能全部转走进行采购么？以上问题突然想到，有点幼稚，真是不好意思！我只是想知道，从财务角度上说，公司要保持多少银行存款在账户，有没有限制？或者有一个合理的额度？？？
从企业经营角度来看,可保留资金越多就越好了，有了资金才有“话事权”，才有控制的能力。
你可这样想，若将银行存款(资产负责表上货币资金）全部用来买材料（是可以的），买了材料后还要生产、验货、运输、结算、收款等环节，没有经过几个月（顺利情况下），才可收到钱，在几个月过程中公司每月的水电、工资、出差费用、日常开支等支出都要现金来付款，资金如何解决!。
关于合理的额度，可这样来想，在那几个月从生产到收款的期间,累计每月必需费用总开支就可初定为合理留存现金量。
好象没什么限制吧,我们公司的帐户最少的时候只有100块
第一，资产负债表上没有单独的银行存款这一栏，只有货币资金这个项目；
第二，只要企业不开空头支票，或者开了空头支票不被银行抓住，留多留少企业自己说了算。