关于应付的问题

来源：百度知道 编辑：UC知道 时间：2024/05/04 08:07:48
由于去年没作账，我们的帐本上记的应付账款是10000，是付给书店的钱，
这个月有一个老板找我们结帐，去年的欠3000块，经查实确实欠3000，而我们的帐本上根本就没有这个记录。那我这个月要把这个账做出来该怎么做？
怎么做凭证???

财务帐面上没有反映出来这笔业务,即使是事实,暂时也不能付款,待把当时发生这个业务时的凭证拿到财务入帐后才能付款,否则付款后不好处理,也没有人给你补办发生欠款时的凭证,财务部由主动变得很被动.自己给自己找麻烦.
做什么凭证,你要根据查清这笔所欠款业务的性质而定,让此笔业务的债权人提供合法的票据,然后履行报批手续,就可以了.

直接作为当月管理费用

直接对应付账款和你们与对方老板确认的东西.比如说存货,.如果存货已经耗用了.那么就直接走未分配利润.做调整上面的账.
如果你们企业的规模较大.3000元对于你们的影响金额不大.可以计入当年的账里.

经查实确实欠3000,就根据这个经查实确实欠3000的依据，补记这一笔应付帐款就是了．