UC知道请问一般纳税人辅导期的账务处理???
来源：百度知道 编辑：UC知道 时间：2024/05/27 02:14:50
有的说要设置应交税金应交税金(待抵扣进项税和销项税),我是刚接触一般纳税人,所以,对账务处理上不太熟,所以想请教大家:
我们是6月新成立的公司,在账本上应交税金科目我只设置了,应交增值税-销项、进项、附加科、所得税，看书上写还要设置什么未交税金和转出什么的，我都不太熟，这样转来转去的，怕把账搞乱了，由于我们8月才进入辅导期，所以，我这个月拿了两份进项票去税务大厅认证，运费发票1400元，进项发票65212.30元,我们是零售业的,代理品牌是在商场里销售,货也直接发到商场里,不用发到公司,所以请问我们在除了设置库存商品科目,是否要设置商品进销差价科目,由于我们的品牌服装样式多,应该按售价金额式来做账,有其它的简单的方法吗???
1.我这个月认证了两项发票,那么,我怎么才能知道我能抵扣,账务怎么处理??/
2.我们6月份刚成立的,所以开始是小规模纳税人,所以,七月在申请8月就进入辅导期,所以,我们在商场的销售额是每月结算一次,那么,我8月由税务所(武汉这边是专票是代开)的收入为2.8万元,其中,商场要回扣百分之几十,我算了一下是有几千块,那么到时开销售票怎么开呀??/收入的确是2.8万呀??/
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我们是6月新成立的公司,在账本上应交税金科目我只设置了,应交增值税-销项、进项、附加科、所得税，看书上写还要设置什么未交税金和转出什么的，我都不太熟，这样转来转去的，怕把账搞乱了，由于我们8月才进入辅导期，所以，我这个月拿了两份进项票去税务大厅认证，运费发票1400元，进项发票65212.30元,我们是零售业的,代理品牌是在商场里销售,货也直接发到商场里,不用发到公司,所以请问我们在除了设置库存商品科目,是否要设置商品进销差价科目,由于我们的品牌服装样式多,应该按售价金额式来做账,有其它的简单的方法吗???
1.我这个月认证了两项发票,那么,我怎么才能知道我能抵扣,账务怎么处理??/
2.我们6月份刚成立的,所以开始是小规模纳税人,所以,七月在申请8月就进入辅导期,所以,我们在商场的销售额是每月结算一次,那么,我8月由税务所(武汉这边是专票是代开)的收入为2.8万元,其中,商场要回扣百分之几十,我算了一下是有几千块,那么到时开销售票怎么开呀??/收入的确是2.8万呀??/
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应在217101科目下设“待抵扣进项税”你本月发生的进项税可以进此科目，
下月再转出：
借：1211 1000
217101“待抵扣进项税”170
贷：1001 1170
下月：
借 21710101进项税170
贷： 217101待抵扣进项税170
辅导期内，进项实行隔月抵扣，就是你本月去认证，10月初比对通知下来之后，才能进行抵扣，销项税-进项税就是你要缴的税。