其他应付款的核算??不知道自己哪里出错~~

来源：百度知道 编辑：UC知道 时间：2024/05/16 18:20:22
1.员工借款时,我的分录是:
借:现金 632.4
贷:其他应付款-*** 632.4
借:管理费用-办公费 632.4
贷:现金 632.4.
2.我们的工资是用银行代发的,用转账支票,
8月支付7月的工资分录,发工资时员工报销的钱直接打在卡里了.
借/:应付工资 9600
其他应付款-***332.4
其他应付款-***员工押金 300
贷:银行存款 7333.2
现金 1634.5（为了多做一些费用，多余做的现金）
不好意思是我错了,是员工垫款,不是借款.

员工垫款时,没有必要做分录.一般情况下,也难有这笔分录的入账凭证的吧?当其以发票等凭证报销后,按正常报销程序入账即可.
若收到凭证但报销款要留等工资发放时一同支出的话,可以:
借:管理费用
贷:其他应付款-某某人

当实际以银行存款支付工资时,
借:应付工资 9600
借:其他应付款-***632.4
贷:银行存款 10232.4

科目错了

员工借钱

应该

借：现金 632.4
贷：其他应收款－某某某 632.4

拿票报销时
借：管理费用－办公费
贷：其他应收款

另：你第2步中的2个应付款都是什么费用呢？没看明白，而且你借贷金额不相等啊？

如果工资中有代扣代缴的个税及员工个人负担的保险公积金等，也应做入其他应收款的

1,员工借款，你怎么现金还增加呢？
应该
DR：其他应收款
CR：现金
报销时
DR：管理费用
CR：其他应收款

2，没有分录对应的业务，解决不了

lou shang shi dui de

员工借钱，应该是借：现金（银行存款）
贷：其他应收款－－某某

首先不清除“押金”科目哪里来的；其次格式不清楚，看不出来是什么业务。建议把详细过程说一遍