资本充足率~~怎么计算吖???
来源:百度知道 编辑:UC知道 时间:2024/05/28 22:41:51
1、分别介绍《巴塞尔协议》和《我国商业银行资本充足率管理办法》中商业银行核心资本和附属资本的具体构成?
2、按照A银行以外部评级法计算的信用风险加权资产额,以及资本充足率要求,该银行应达到的资本总额和核心资本额各是多少?
A银行资产负债表内和表外项目及金额如下:(单位:万元)
资产负债表内项目:
(风险权重0%) 现金 500
(风险权重20%) 对我国国家投资的公共企业的债权 500
(风险权重50%) 住房按揭贷款 500
(风险权重100%)对企业的信用贷款 500
资产负债表外项目:
(风险转换系数100%) 备用信用证 500
(注:相当于表内风险权重数20%)
(风险转换系数50%) 对企业的长期信贷承诺 500
(注:相当于表内风险权重数100%)
4、依据内部评级法的银行信用风险资产的计算:某银行采用内部评级法对借款客户B进行了信用评级,评估该客户的违约率为0.5%,发放给该客户债项的违约损失率为40%,违约风险暴露1000万元人民币。请计算银行该笔贷款的预期损失是多少?
2、按照A银行以外部评级法计算的信用风险加权资产额,以及资本充足率要求,该银行应达到的资本总额和核心资本额各是多少?
A银行资产负债表内和表外项目及金额如下:(单位:万元)
资产负债表内项目:
(风险权重0%) 现金 500
(风险权重20%) 对我国国家投资的公共企业的债权 500
(风险权重50%) 住房按揭贷款 500
(风险权重100%)对企业的信用贷款 500
资产负债表外项目:
(风险转换系数100%) 备用信用证 500
(注:相当于表内风险权重数20%)
(风险转换系数50%) 对企业的长期信贷承诺 500
(注:相当于表内风险权重数100%)
4、依据内部评级法的银行信用风险资产的计算:某银行采用内部评级法对借款客户B进行了信用评级,评估该客户的违约率为0.5%,发放给该客户债项的违约损失率为40%,违约风险暴露1000万元人民币。请计算银行该笔贷款的预期损失是多少?
计算方法:
资本充足率("CAR")是衡量一个银行的资本对其加权风险比例的以百分比表示的量。
CAR定义为:CAR=资产/风险
风险可以是加权资产风险(a),也可以是各自国家调控者规定的最小总资产要求。
如果使用加权资产风险,那么:CAR = {T1 + T2}/a ≥ 8%。后面那个不等号是国家调控者的标准要求。
T1 T2分别是两种类型的可以计入总量的资产:第一类资产(实际贡献的所有者权益加上未分配利润),即银行不用停止交易即可以化解风险的资产;和第二类资产(优先股加百分之50的附属债务),停业清理可以化解风险的资产,对储户提供相对较少额度的保护。
举例:
本地规定现金和政府债券没有风险,居民抵押贷款50%风险,其他所有类型资产100%风险。
银行A有100单位资产,组成如下:
* 现金: 10
* 政府债券: 15
* 抵押贷款: 20
* 其他贷款: 50
* 其他资产: 5
又假设,银行A有95单位的存款。根据定义,所有者权益=资产-负债,即5单位。
银行A的加权资产风险计算如下:
现金 10 * 0% = 0
政府债券 15 * 0% = 0
抵押贷款 20 * 50% = 10
其他贷款 50 * 100% = 50
其他资产 5 * 100% = 5
总加权资产风险 65
所有者权益 5
CAR =(T1/加权资产风险) = 5 / 65 = 7.69%
尽管银行A看似有着高达95:5的负债-所有者权益比率,或者说,95%的资产负债率,但它的CAR较高。也就表明此银行风险较低,因为它的风险部分资产比其他资产风险低