UC知道差旅费报销
来源：百度知道 编辑：UC知道 时间：2024/05/21 20:43:41
员工出差的餐费和住宿费都是收据，没有发票（在工业区内住私人的房子，餐费也是在很小的快餐店开的）可以作在外账上作费用吗
没有取得正式发票的都不能作费用处理，如果以后税务部门查出此类发票，不管企业当年是否亏损，直接乘以33%补交企业所得税。可能还要有罚款和滞纳金。
不能在税前列支,如果列支了,需要作纳税调整,征收企业所得税.
会计法上是允许的.不过在税法上该部分将则会被掦除开来,在税后列支.
收据是坚决不能入账的，可以填制差旅费报销单上的补助，但也有一定限额的，只能出点算点了。
收据不能作为入账的依据~~~~税务部门只认发票!