退税高手请进
来源:百度知道 编辑:UC知道 时间:2024/06/17 12:41:07
我是上海的外贸企业退税
一、口岸交单流程:
1.申请核销单
在电子口岸上-出口收汇-核销单申请-输入要申请的份数-确认
2.申领
隔天带身份证、操作员卡、核销单领取证、笔去外管局20号窗口申领核销单
3.备案
在电子口岸上-出口收汇-批量备案-备案口岸(2200上海口岸)-成功
2小时左右可在组合查询上查询备案情况
4.交单
报关单送至报关行1到2天后,在电子口岸上
核销单-出口收汇-批量交单-全选-交单-成功
报关单-出口退税-数据报送-全体报送-提交所有-成功
二、出口核销流程
1.外汇申报四至五天后去外管局5/7/8号窗口核销(20元每份),敲章(按报关单日期单据的排序:水单-展开的核销单-报关单绿联)
2.将已核销的单据进行整理
核销单退税联与对应的报关单黄联,供应商开来的增值税发票装订在一起,并核对增票与报关单上的品名、数量是否一致,其余的留底待以后归档。
三、出口退税流程(注意报关单的出口日期90天内申报)
1.增值税发票认证
业务员收到增值税发票核对完毕后,将增值税发票、报关单黄联、商业发票2张一并退还
增值税发票在网上认证-仔细输入信息(增值税右下角写认证日期)-发送数据,发送前先核对认证份数-收取回执,检查是否都通过认证,未通过的要及时修改-清单打印。
清单与抵扣联留下,发票联给财务,统计金额、税额及认证份数
注意:一般新认证的发票要10天左右才会有税务局的反馈信息,才可以退税
2.输入退税软件
收集一套退税资料(报关单黄联、已核销好的核销单、已认证的增值税发票、商业发票2张),进行编号,仔细输入进出货明细-生成预审数据
收集全的退税资料交财务作帐,每份作完帐的报关单上都有标记,且商业发票只有一张。
3.备案(企业超过2年的就转为老企业,此步骤跳过)
在出口日期的90天内填写备案情况表去税务局备案
填表用途:信