福利费的问题

来源：百度知道 编辑：UC知道 时间：2024/05/22 05:28:27
我公司入应付福利费中,有一部分是午餐补助,没有发票.平常入账的时候做借:应付福利费 贷 现金 现在开回一张发票抵扣未有发票部分.应该如何做账?发票未普通发票,金额未为2563.36,其中2000元为抵扣未有发票部分,563.36为开发票的税款.我在入帐的时候,做:借 应付福利费-2000 管理费用-福利费563.36 贷:应福利费 -2000 现金 563.36 对吗?

不对
你的账务处理是不对的，别的我不知道，要是这张发票要顶这个月没下张的部分应该是如下的：
借：应付福利费2000
管理费用563.36
贷：现金563.36
其实这个管理费用也应该在应付福利费里 要不一看就知道开的假票子