应交税金-待抵扣进项税额在损益表和资产负债表哪一栏显示？

来源：百度知道 编辑：UC知道 时间：2024/05/27 06:37:20
如果我1月份销项税为200，1月底认证的进项税为100，我做到了待抵扣税金里面了，那我总账中的应交税金余额为100啊。那我这月实交为200，那么在资产负债表中的未交税金我该填100，还是200呢，

损益表中没有
资产表中的未交税金
不用特意显示他,你总账中的应交税金余额已包括他了.只要按总账中的应交税金余额填报表就可以了.
我没明白你交的200元是哪月交的,你编的又是哪月报表,反正报表是根据总账的数据填列,你总账余额是多少,当月报表数就是多少,如:2007年12月份总账应交税金余额为100,2008年1月份交税金200元,你编的是2007年12月份的报表,哪2008年1月交的税金就与2007年12月份的报表没关系.

应交税金余额已包括待抵扣进项税额,在资产负债表不反映，在纳税申报表二中添列。