我做出纳两年了，一直未做过现金日记帐，我的情况如下：

来源：百度知道 编辑：UC知道 时间：2024/06/02 08:11:31
由于之前的出纳交接给我时就没有记过现金日记帐，我是属于分公司的出纳，每个月把所开出的发票记帐联及部份扣税等凭证留给兼职会计，我把给了会计的凭证用复印件做报销单，月底把所以的报销单寄至总公司去，这样一来我就不知怎么记现金日记帐了？银行日记有做，我是根据银和给的对帐单做的。因为凭证都寄走了。做为出纳却一直没有做现金日记帐，从来没有安心过，总觉得工作没有做到位似的，很不舒服，但又没有人教我。请给予指导指导，谢谢
所有报销单都是经过分公司经理签名的。每个月把报销单寄给总公司时还要附一份报表，报表的内容是：上月结存金额、本月收款明细、本月报销明细、本月结存余额。每月的帐都能对得上的。我想问的问题是，想做现金日记帐，但没有凭证怎么记？如果说把寄给总公司的凭证全部复印的话，那些票据太多了，无从下手。本人学过会计，还学过实操。

现金是最棘手的 没有现金帐那么就无法核对余额
如果总公司来盘存现金，那么你都无法说清楚手中的现金有多少，容易产生误会。

单据都是先到你手里，然后报分公司经理审批，然后寄送至总公司
那么当单据在你手里，审批后就登记现金帐 登记完了再寄送总公司

听起来很吓人的，你还做了两年，佩服，一般笨一点的，两年可以亏多少万了，哈哈。你就直接往账本上登得了，把搞要写清楚点，最好所有的报销单要老板签字，没单据的写个支出证明单要老板签字。反正是内账，也不用管什么程序，账实不出问题就OK拉

你是做真正的出纳吗？因为现金日记帐是出纳必须要做的基础工作，如果你这方面比较欠缺的话，建议你找个提供出纳实习的公司练练，能帮你提过工作能力和业务水平。

库存现金日记帐通常应该根据库存现金收款凭证和库存现金付款凭证,逐日逐笔登记.借方栏一般根据现金收款凭证登记,贷方栏根据现金付款凭证登记.但由于,从银行提取现金业务,只填制银行付款凭证,不再填制现金收款凭证,所以,对于从银行提取现金的现金收入数额,应根据银行存款付款凭证登记现金日记帐的借方栏.每次收付现金后,随时结出帐面金额,至少在每日收付款项逐笔登记完毕后,每日结出帐面余额,并将现金日记帐的帐面余额同库存现金实存额核对相符.库存现金日记帐也可以采用多栏式的格式,把收入栏和支出栏分别按照对应科目设置若干专栏.

你是开票员不是出纳

那你怎么核对现金？