差旅费报销的整个程序 特急 在线等

一、员工预支2000块时，由员工填写借款单并经领导批准后：
借：其他应收款——XX（姓名） 2000
贷：现金 2000
二、报销时，由员工填写差旅费报销单，经领导批准后：
借：管理费用——差旅费 1900
借：现金 100
贷：其他应收款——XX（姓名） 2000
如果还需要支出现金的：
借：管理费用——差旅费 2100
贷：其他应收款——XX（姓名） 2000
贷：现金 100

员工预支2000块时，填写借款单：
借：其他应收款——差旅费（某员工） 2000
贷：现金 2000
报销时，填写费用报销单（相关人员签名）：
借：管理费用（或制造费用、销售费用） 1900
现金 100（退回多余100）
贷：其他应收款——差旅费（某员工） 2000
如果2000元不够，那么：
借：管理费用（或制造费用、销售费用） 2100
贷：其他应收款——差旅费（某员工） 2000
现金 100

一.员工借支2000元.员工要写借支单,分录:
借:其他应收款-职工借支 2000元
贷:现金 2000元
二.还你100元,分两种情况:
1.你把借支单还他.分录:
借:管理费用-差旅费 1900元
贷:现金 1900元
2.你把借支单不还他,开100元的收据给他.
借:管理费用-差旅费 1900元
贷:其他应收款--职工借支 1900
借:现金 100
贷:其他应收款--职工借支 100

一般业务员出去借钱，你可以准备一本借支单，这上面还需领导的签字，借：其他应收款-某业务员2000
贷：现金/银行存款200