UC知道内部审计员，“审计人员上岗制度”，接替他们的工作，请传授点经验
来源：百度知道 编辑：UC知道 时间：2024/05/15 00:28:19
我是企业内部审计员，最近审计高层领导提出一个新的工作方法，就是“审计人员上岗制度”，由审计人员到财务部现金和银行付款会计处进行蹲点，接替他们的工作，一边在实际工作中发现财务出现的问题，但是我是头一次去，财务上也阻挠，因此求助大家有没有累次的经历，传授点经验或者指点点办法，谢谢啊！
1.核对现金：将实际现金和现金帐进行核对，关注是否存在白条抵库等问题；
2.核对银行存款：将银行实际存款与银行存款帐进行核对，关注长期未达账项等问题；
3.在核对以上两项较为关键账务后，熟悉你单位的会计制度、现金和银行付款岗位的岗位职责，关注现金和银行付款岗位在履行职责过程中是否存在内控缺陷。