关于外贸公司所得税的问题

来源：百度知道 编辑：UC知道 时间：2024/05/27 09:13:12
关于外贸公司出口货物退回的增值税应该怎么处理，是否要交所得税？
请有爱心有经验的朋友帮我举列写个公司，谢谢！

进货时,借:商品采购,借:应交税费-应交增值税(进项) 贷:应付账款
申报退税时,借:应收出口退税,贷:应交税费-应交增值税(出口退税)
同时,对不予退税部分做进项转出,借:主营业务成本,贷:应交税费-应交增值税(进项转出)
收到退税款时,借:银行存款,贷:应收出口退税.
全流程都与利润无关,所以不需要交所得税.