关于会计作帐 低帐处理

来源：百度知道 编辑：UC知道 时间：2024/05/30 06:58:27
公司欠李X5万，在公司签单消费．现在李X欠公司老总1万，老总要求把签单款跟以前公司欠李X的钱抵掉．在这笔低掉的款中拿一万给老总．等于实际公司只要从李X的签单款拿一万给老总就可以了．帐上挂了李X消费款3.5万.他消费时:借 预付帐款
贷 营业收入
现在要抵帐了就 借 应付帐款 3.5万
贷 预付帐款2.5万
应付帐款 老总 1 万 但是实际李X确实低掉了3.5万啊,这样作的话 帐上的预付款还有1万没有抵 怎么办呢?

公司以前欠李某5万，李某消费签单3.5万，会计处理：
借：预付账款-李某3.5万
贷：营业收入3.5万
李某还欠公司1.5万，李某欠老板1万，老板要抵李某欠公司的款项并提取现金，可以要老板与李某签订还款协议，用公司欠李某的款项归还。
会计处理：
借：预付账款-李某 1万
贷：其他应付款-老板 1万

借：现金 1万
贷：银行存款 1万

借：其他应付款-老板 1万
贷：现金 1万

怎么跟绕口令似的的啊？A欠B5万，同时B欠A1万，相抵不是A欠B4万吗？3.5万怎么得出来的？