帮我算下外资企业本月我要交多少增值税.

来源：百度知道 编辑：UC知道 时间：2024/06/02 19:40:38
1.新到一家外资生产企业.本月内销收入0.出口收入10万.进项税为5000元.退税率为0(零退税)

补充:以前在一家内资外贸企业做的时候出口商品都是不计销项税额的.所以我认为我本月不用交增值税.还有我发现以前的帐上海运费可抵销售(I&F价成交的应该是这样的)可税率也是17%
比如一张1000元的海运费发票.分录为:
贷:主营业务收入 854.70(红字)
应交税金-应交增值税(销项税额) 145.30
贷:银行存款(应收帐款) 1000

请高人指点.

现在是生产企业适用免抵退的政策

1 免抵退不得免征与抵扣的税额=100000*（17%出口征税率-0退税率为零）
=17000
2 当期内销应纳增值税额=0（内销）-（5000-17000）（可以抵扣的进项税额） =12000

所以要交12000的增值税

如果当期应纳增值税<0 才有退税 现在大于零 要征的

括号是解释说明的

出口环节一般是免增值税的
你现在这个应该是免税不退税（退税率为0，免抵退税额限额是0）
运输发票是可以抵扣7%的进项的
每个月应纳税额=销项税额-进项税额
你现在在的外资公司，这个月的应纳税额就是 -5000
可以留作下个月抵扣。