UC知道高手们帮解答，菜鸟在些感谢
来源：百度知道 编辑：UC知道 时间：2024/06/07 15:45:37
企业银行存款日记账期初余额400 000元，本期支付前欠购货款20 000元，收到支票30 000元，收到银行汇票20 000元解交银行，支付商业汇票到期金额50 000元，开出支票5 000元，开出银行承兑汇票5 000元，期末银行存款日记账余额为多少元？
帮忙说下为什么 ？
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400 000-20 000+30 000+20 000-50 000-5 000＝375 000元
因为最后一笔开出银行承兑汇票5000，还没有支付，所以，不算在银行存款帐内。
400 000 - 20 000 +30 000 +20 000 -50 0000 -5 000=375 000
建议您用EXCEL做一个辅助的日记账，能自动计算，免得再复习2年级数学。
375000
最后一笔是承兑汇票，还没从银行里划出，所以不需要走银行存款
355000