UC知道跪求解 2道税法（增值税）计算题 好心人帮做下
来源：百度知道 编辑：UC知道 时间：2024/06/20 17:21:27
急求大哥，大姐帮帮忙 做到税法题（增值税）。 十分感谢 ！！
1. 某工业企业为增值税一般纳税人，2005年8月经营情况如下：
①外购原材料一批，取得的增值税专用发票上注明的货款100万元，税额17万元，材料已验收入库；
②进口原材料一批，已报关进口，取得的海关完税凭证上注明的已纳增值税税额34万元；
③外购免税农产品，支付价款100万元，产品已验收入库；随同进货支付的运费5万元、建设基金2万元、保险费5万元、装卸费3万元、其他杂费1.2万元，取得相关的合法票据；
④将货物运往外省销售，支付运输费用50万元，取得运输公司开具给该企业的普通发票；
⑤从废旧物资经营单位购回一批废旧物资，取得的普通发票上注明的价款15万元，该批废旧物资已验收入库；
⑥上月尚有未抵扣完的进项税余额2万元。
以上进项发票均已在当月通过税务机关的印证，试确定该企业本期允许抵扣的进项税额
2 某工业企业（一般纳税人）2005年3月经营状况如下：
（1）销售甲产品给M企业，开具增值税专用发票，注明不含税销售额200万元，货款已收讫；另支付给运输公司运输费用50万元，随同运费支付装卸费5万元，保险费5万元，并取得合法票据；
（2）外购原材料一批，增值税专用发票注明货款50万元，税额8.5万元，材料已验收入库；3月下旬企业将其中价值10万元的原材料用于本企业的非应税项目；
以上进项发票均已在当月通过税务机关的印证，计算该企业2002年3月应缴纳的增值税额
麻烦写下过程 小弟拜谢
1. 某工业企业为增值税一般纳税人，2005年8月经营情况如下：
①外购原材料一批，取得的增值税专用发票上注明的货款100万元，税额17万元，材料已验收入库；
②进口原材料一批，已报关进口，取得的海关完税凭证上注明的已纳增值税税额34万元；
③外购免税农产品，支付价款100万元，产品已验收入库；随同进货支付的运费5万元、建设基金2万元、保险费5万元、装卸费3万元、其他杂费1.2万元，取得相关的合法票据；
④将货物运往外省销售，支付运输费用50万元，取得运输公司开具给该企业的普通发票；
⑤从废旧物资经营单位购回一批废旧物资，取得的普通发票上注明的价款15万元，该批废旧物资已验收入库；
⑥上月尚有未抵扣完的进项税余额2万元。
以上进项发票均已在当月通过税务机关的印证，试确定该企业本期允许抵扣的进项税额
2 某工业企业（一般纳税人）2005年3月经营状况如下：
（1）销售甲产品给M企业，开具增值税专用发票，注明不含税销售额200万元，货款已收讫；另支付给运输公司运输费用50万元，随同运费支付装卸费5万元，保险费5万元，并取得合法票据；
（2）外购原材料一批，增值税专用发票注明货款50万元，税额8.5万元，材料已验收入库；3月下旬企业将其中价值10万元的原材料用于本企业的非应税项目；
以上进项发票均已在当月通过税务机关的印证，计算该企业2002年3月应缴纳的增值税额
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1. 17+34+100*0.13+2=66, 4.5两项都是普通发票，所以不能抵扣的。废旧物资这个即使是专项发票，现在也已经取消了的。你题目的前提是05年
2、销向税=200*0.17=34
进项税=50*0.07+8.5=12
进项转出=10*0.17=1.7
应缴=34-12+1.7=23.7
楼上答错了以下几点：
第一题，3项的运费5万元、建设基金2万元是可以抵扣的，7*0.07＝0.49万元。
5项废旧物资普通发票在05年是可以抵扣的哈。