新手请教，发生如下业务请问：银行日记账和现金日记账上分别我该怎么填写？

来源：百度知道编辑：UC知道时间：2024/06/10 01:31:48

新手请教，例如我3月1日用单位周转金交固话费200元，3月3日报销5000元，其中包括固话费200元，招待费3000元，汽油、过路费1000元，办公用品800元。请问：银行日记账和现金日记账上分别我该怎么填写？
我说的是两本帐上分别怎么填写？

如果用现金报销的
借：管理费用--各项费用（分别列支）
贷：现金

如果走银行帐报销的
借：管理费用--各项费用
贷：银行存款

你问：银行日记账和现金日记账上分别我该怎么填写？是不是指先从银行取现、再报销啊？如是这样
1）借：现金
贷：银行存款
2）借：管理费用--各项费用（分别列支）
贷：现金

借：管理费用—电话费
管理费用—招待费
管理费用—旅差费
管理费用—办公费
贷：现金或银行存款

斤斤计较