本月销项是79000元，进项是64000元，城建税和教育费附加该怎么作分录

来源：百度知道 编辑：UC知道 时间：2024/05/19 07:18:51

（79000-64000）*当地税率，月末计提,
借：主营业务税金及附加 1500
贷：应交税费---城建税 1050
---教育费附加 450

缴税时:
借：应交税费---城建税 1050
---教育费附加 450
贷：银行存款 1500

借：主营业务税金及附加 1500
贷：应交税费---城建税 1050
---教育费附加 450
缴税时:
借：应交税费---城建税 1050
---教育费附加 450
贷：银行存款 1500

我公司本月进项税抵扣后应上缴税金11230元，分录该怎么做？ 本月有多少进项税可抵 本公司上月有留抵税金50000元,本月有预缴税金4000,元,本月有进项税金70000元,月末该应如何结账? 是否是本月的进项税不能抵扣本月的销项税？要在下一个月才能抵扣，为什么？ 我公司是一般纳税人企业,本月取得商品进项发票一张 本月税务局要求我司做进项转出20000元,在增值税申报表上转出进项,可分录怎么做呢? 进项是8700元/吨,销项是7200元/吨,都含17%增值税,请问这样符合会计制度吗? 本月销商品58500元，进项税7000元，上月未抵扣增值税1000元要求：计提城建税、教育费，写出相关分录。 我司本月只有进项税25000，没有销项。纳税申报时，在未开具发票一栏填入销项税29000元，帐务如何处理？ 本月进项税大于销项，本月进项税全部拿去认证，本月尚未抵扣完的进项税下月可否继续抵扣？