UC知道本公司上月有一笔进项税额(已认证)帐面上已抵扣,但不知是何原因(估计税务局差错)
来源：百度知道 编辑：UC知道 时间：2024/05/29 20:51:28
税务局让我公司将此笔进项税额转出,作进本月进项税,但我公司收到上月税收缴款书上注明已在纳税帐户里转出该笔进项税并作为增值税交纳,我公司该如何进行帐务处理.
应该是销货方将此票误点作废，销货方报税信息和购货方认证信息比对后，作废发票不能抵扣，因此认证的次月比对结果出来后，税务机关的稽查部门肯定要道你企业核实情况，如果确已抵扣要做进项转出，并补交增值税。如果你企业确未抵扣，证明在纳税申报前就已经知道此情况，因此此笔进项税未做抵扣，这就没有问题了。后面销货方会重新给你企业开具增值税发票的。
查清楚该笔进项税在申报时是否做为进项税转出处理的，如果是，那你们的账就做错了，需要调账，跟税务局解释清楚就可以了
你是什么地区?有些税局要求每月要达到税负.如果你公司未达到,税局就要求做进项转出-交税.如果是这样的话,再作帐时先算好税负,再认证进项票,以免浪费进项票.