辅导期进项税认证了，但没及时申报抵扣

来源：百度知道 编辑：UC知道 时间：2024/06/14 20:55:31
辅导期，5月认证了6份进项税发票，6月拿稽核单子上面只回来5份，我就按5份的税额申报抵扣了，有一张的税额每申报抵扣，结果是6月6份进项税发票都回来了，要单打一张稽核单子，我不知道。现在是7月，一张认证了但没申报抵扣的7月还能抵扣吗？

6张在5月都认证过了。6月报税时申报抵扣我就申报了5张，有一张没申报但是认证了，7月这张还能申报抵扣吗

对于当月下发稽核单的。

你们当月必须抵扣。

当月不抵扣的，不得结转抵扣。

不能了，正式一般纳税人是当月认证当月必须抵扣，辅导期是先认证待比对相符稽核结果下发当月抵扣，过期不能抵扣了哈。未抵扣的进项税全部进入成本