UC知道月底增值税相关分录怎么做
来源：百度知道 编辑：UC知道 时间：2024/05/27 23:34:13
请教！
问题一：我公司本月进项10000万元，销项8000元，不用交税，但是有位老会计告诉应该做一下比对，要分三步做，分录是这样做的，帮我看看对吗？谢谢了！！！
1、借：应交税金-转出未交增值税 2000
贷：应交税金-进项税额 2000
2、借：应交税金-销项税额 2000
贷：应交税金-转出未交增值税 2000
3、借：应交税金-未交增值税 2000
贷：应交税金-转出未交增值税 2000
以上分录对吗？总感觉最后一步作反了？？？
问题二：如果进项是8000元，销项是10000元，按照上面的三步作比对，应该怎么做呢？分录是怎样做呢？
谢谢高手指教了，急！！！！
问题一：我公司本月进项10000万元，销项8000元，不用交税，但是有位老会计告诉应该做一下比对，要分三步做，分录是这样做的，帮我看看对吗？谢谢了！！！
1、借：应交税金-转出未交增值税 2000
贷：应交税金-进项税额 2000
2、借：应交税金-销项税额 2000
贷：应交税金-转出未交增值税 2000
3、借：应交税金-未交增值税 2000
贷：应交税金-转出未交增值税 2000
以上分录对吗？总感觉最后一步作反了？？？
问题二：如果进项是8000元，销项是10000元，按照上面的三步作比对，应该怎么做呢？分录是怎样做呢？
谢谢高手指教了，急！！！！
你的分录是不正确的。
你的本期进项大于销项，你不需要做任何的分录。
如果进项是8000元，销项是10000元，分录为
借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税）
贷：应交税费-未交增值税
上缴时
借；应交税费-未交增值税
贷：银行存款
实际上不用做比对也不需要做分录的。
你在设置“应交税金—增值税”的明细账时，可以用多栏式的帐页。
借方设三栏即“转出未交增值税、进项增值税和已交增值税”而贷方就设应交（销项）增值税。
这样就可以一抹了然，清清楚楚了。
是借方余额的，说明你的进项额大于销项额，不用交税。如果贷方余额大于借方余额的，那么你就要交税了。
祝你有所进步！
1、你的本期进项大于销项，你不需要做任何的分录，应交税费-应交增值税科目余额反映企业尚未抵扣的进项税，如同你本问的三级科目进项税10000-销项税8000，你还有2000元的未抵扣进项税，如果按你的做了，倒看不出来未抵扣的进项税是多少了