应交税金余额

增值税报表上显示期末有留底余额,说明进项税大于销项税不可以完全抵扣,本月只能按销项税额数进行抵扣,因此本月应交增值税为零.在税款缴纳计算栏里应缴税款合计数,原因可能是本月有按简是方法计算的应交增值税在内,或者是该表自动生成公式有误.其实你可用手工计算当月到底应缴多少增值税.关于地税的城建税、教育费附加，可根据所缴增值税、营业税的数额分别按计征税率计提申报并缴纳。