发票因为错误退回，次月如何做账

来源：百度知道 编辑：UC知道 时间：2024/05/27 07:06:46
我公司是一般纳税户，我方是购货方，因销货方发票信息开错，上月我单位已记账，未抵扣，本月退回，请问本月收到发票如何做账，是否是先红字冲出以前记账发票，再重新入账？

提问者的意见是正确的，应该是以红字更正上月的会计记录，本月发票认证后再凭以入账。
你方是购货方、收票方，不是销货方、出票方，不应该是“直接机打负数发票做账”。

直接机打负数发票做账就可以了

正确