UC知道请问报税抵扣，同是辅导期工业和商业有不同吗？？做帐了急！！
来源：百度知道 编辑：UC知道 时间：2024/06/15 07:14:21
我想问一下，我们8月刚刚拿了执照，8月份的进项发票也认证了，但是在9月9日做申报的时候发现认证了的发票不能抵税,在幅列表二里面只有“本期认证相符但未申报抵扣”和“期末已认证相符但未申报抵扣”两项有金额，但是“申报抵扣的进项税额”里面就没有金额。帮我们做帐的人也不知道是怎么回事，我不知道是不是辅导期企业的问题，但是他又说我们是工业，工业可以当月抵扣，商业才要下个月再抵扣，但是就算在“系统设置里面”把“进项票需要先比对后抵扣”那个勾去掉，报税软件同样也是显示不能抵扣,那位高手能够说明一下，星期一就要做帐了不知道要怎么办，急！！
工业和商业辅导期的进项税抵扣都是本月认证，下月抵扣。同时辅导期，工业和商业只是在转正时需要完成的销售收入数不一样。工业是在一年内销售收入达到100万才行，商业是一年内达到180万才行。作帐方面，处理“进项税-待抵扣进项税额”都一样。我不知道你们用的是什么纳税申报软件，把“待抵扣进项税额”的数目填到表二“待抵扣进项税额”表里的“本期认证相符且本期未申报抵扣”栏里，“期末已认证相符但未申报抵扣”栏里面会自动生成数据。
到了下个月，去税务局拿本月“进项票对比结果”，然后作帐时，做一笔借：应交税金-应交增值税-进项税 贷：应交税金-应交增值税-待抵扣进项税额，就能抵扣本月的进项税了。然后做税表时，还是表二，在“申报抵扣的进项税额”表里，在第3栏次“前期认证相符且本期申报抵扣”里面填上上个月的数目，如果还有进项票，还是在“待抵扣进项税额”表里，按照上面一段所说，如数填到里面。
我写的可能不是很清楚，你看的要是不明白可以问我。其实挺容易的。