关于帐实不符

来源：百度知道 编辑：UC知道 时间：2024/06/01 11:18:49
我准备接受公司的会计事务，但是发现以前的会计做的帐很乱，很多数字都对不上。
1.现金帐实不符。（以前出纳没有做现金日记帐，很多公司的支出也没有发票）（别误会，公司以前会计部门核算不全，所是核定征收所得税，不涉及偷税.....）
现金帐上我无法核对，不知道错在哪~，这样的话我帐务上怎么处理啊~
2.银行存款帐实不符。（以前出纳也没有做银行存款日记帐）
这个的话可以打银行对帐单。
3.往来款项帐实不符。
这个我实在不知道从哪里查，我就知道不对~~！再说以前的业务我根本不知道呢
4.材料以及商品帐实不符。（这需要盘点库存，可我们仓库里根本没有东西，都调拨到各个工地去了，有的工地完工了，因为没有付完款，我们也没有开发票，不做销售商用也没有结转成本，这个原因也导致了库存虚增。这样的情况下无法盘点出库存）

这些情况我都不知道该怎么处理啊~~，望高人帮忙出谋划策。

你现在需要确定一个时点，做一个彻底的财产清查，将清查结果和处理方案上报公司领导批示。清查和处理的原则就是以实为准，以账为补充，账实不符的、无法查明原因的，要求经办人员写情况说明，挂待处理财产损益，这样你接受之后的账务才会清晰。
1、现金。以盘点为准。
2、银行存款。以银行对账单为准。
3、往来。（1）函证对方单位，要求业务员必须取到对方回函（2）查阅每笔往来发生原始凭据，如合同、发票、出库、入库
4、库存。先根据账面和已完工没开票的情况，调整出真实的盘点表，然后进行盘点，以实盘结果为准
以上说的是你自己做的情况，前提是必须取得公司的支持，因为工作不可能财务部门一个部门去完成，涉及到很多部门的配合
最好的办法是建议公司聘请会计师事务所作清查，然后根据事务所的报告进行账务调整，这样的话一方面是你的工作轻松了，责任有事务所承担了，另一方面也可以不得罪人

1、交接工作前一定要作帐面记录，分清责任。看你单位领导如何处理，自己不要随便接替工作。
2、银行存款可以通过银行对帐单编制银行存款余额调节表调节。若还是不平，要报单位领导定夺。
3、你可以查以前的往来单据，包括单位的发货单等。
4、盘点是一方面，你还要调阅单位的材料出库单，对金额较大的材料及商品需要到工地实地盘查。否则可能要作盘亏处理。

你要不就样.他给你什么样的账你把实与账对上.对不上的以实为准.余下的问题你的单位领导解决.比如说实账不附的.以实为准.把账给调了.管是对应未分配还是往来的.年末找个事务所出一个否定的报表.你的事就没有了.

和我一样的遭遇啊！