关于所得税季报

来源：百度知道 编辑：UC知道 时间：2024/05/14 17:53:22
我现在在填07年度的1-3月的所得税季报，同时也在做2006年度的所得税年报。因我们06年度亏损，审计后亏损额有调减了几十万。请问在做07年度的季报的时候，利润总额是延续2006年调整以前亏损额，还是填审计调整以后的亏损额？
另外：在做月报的时候，是按什么数填列呢，是审计后修改的利润额(当然是负数亏损了)，还是延续2006年度没有修改的？

那肯定是按照审计调整后的数据继续编制月报、季报。

因为你审计调整时候必然会帐务调整，也就是说你的帐里面都已经改为调整后的数据了。

比如你审计作帐有误或有出入，那会调整上年利润，可能是通过“以前年度损益调整”等等。