增值税申报问题

来源：百度知道 编辑：UC知道 时间：2024/05/18 05:31:49
我单位是商贸零售企业,上月报税的时候由于疏忽,将70W的进项税额只用了14W,剩下的56W留做了待抵,目的是为了出税.在申报的时候,国税办事员将错误更正,即是零申报.但是国税办事员在更正的时候出了个差错,他只在我们提供的报表上把数据改了，而没有在网上系统里改.这样的话实际报表和网上传送的数据就不一样,完税凭证也给打印了出来,款也扣了.国税现在也在努力,看是否能在网上把报表给更正了. 请高手指教,如果国税在网上把报表改不了的话,留抵怎么处理?如果要是留抵用不了的话,剩下的50多W留抵税款是否可以转为库存?如果税务查帐的话,是否会追究我单位责任?
70W的进项税额都是经过认证的

剩下的50多W留抵税款是否可以转为库存的问题,要看是否经过国税部门认证,如果没有可以转为库存,但按照新的增值税专用发票管理办法,必须经过国税部门确认.如果经过认证必须低扣.
如果国税在网上把报表改不了的话,留抵怎么处理?不会影响的申报,在下月重新下载基础数据,在网上系统就可以申报了.
经过认证的专用发票，只能必须计入进项税额抵扣。