急,急急,求助大家了,我的科目汇总表平得了,可在负债表总是平不了,要怎么调啊

1、你计提一笔应付福利费，肯定是做借记“生产成本”、“制造费用”、“管理费用”、“营业费用”等科目，贷记“应付福利费”。

2、根据你的数字，我举一个例子：

计提福利费

借：生产成本 1022.60元
借：制造费用 800元
借：管理费用 300元
贷：应付福利费 2122.60元

期末结转有关的费用科目，假设生产成本没有结转

借：生产成本 800元
贷：制造费用 800元

借：本年利润 300元
贷：管理费用 300元

期末，上述科目的余额为：“生产成本”借方余额1822.60元、“制造费用”无余额、“管理费用”无余额、“本年利润”借方余额300元。

3、由于你补提了一笔应付福利费，涉及了有关科目金额发生变化，那么在资产负债表里相应的：

①左面资产，“存货”栏目期末数增加了1822.60元（存货是根据原材料、库存商品、生产成本等的期末余额合计数计算而出）

②右面负债及所有者权益，“应付福利费”栏目期末数增加了2122.60元，“未分配利润”期末数减少了300元（未分配利润根据本年利润和利润分配的期末余额计算而出）

4、所以资产负债表左右两边，由于你补提应付福利费，都增加了1822.60元，平。

5、以上只是举例说明，请根据你自己的实际情况查核有关的科目余额，计算填列资产负债表。

6、明白了，资产负债表左面的“货币资金”减少2122.60元，右面的“未分配利润”减少2122.60元，平。

over

你计提哪笔分录是不是不平啊?
计提时:

借:管理费用
贷:应付福利费

不会平不了的,有借就有贷,不管怎么做分录,都应该是平的.
你再查查哪里出错了吧

你做的这笔计提分录一定是借：成本或费用相关科目 2122.6， 贷：应付福利费 2122.6吧。是不是补提时已经结转完成本和费用了，检查一下是不是