关于企业所得税纳税申报表的填报问题

来源：百度知道 编辑：UC知道 时间：2024/06/05 13:45:36
我公司原来是查帐征收的,这个月改成核定征收了.
原来 实际已预缴的所得税额是57.8
但改成核定征收以后 企业所得税纳税申报表 分成两个
一个是 本期数
一个是 累计数
我填过之后 本期数里的 实际已预缴的所得税额 是 0

累计数里的 实际已预缴的所得税额 是 57.8
经过计算以后
应补（退）的所得税额 本期数是11.48 累计数是28.75
这对不对啊? 如果这样上报,是报成本期数还是累计数?
高手帮忙啊!
也就是最后 应补（退）的所得税额 本期数和累计数不同

是这样的，每次申报企业所得税，你只要按照累计数来计算就是了。

企业所得税根本就不要求你填本期数，申报系统里在本期数里的 实际已预缴的所得税额当然会是0 了。
实际已预缴的所得税额在累计数里会显示的。

只要累计数对就行了