关于增值税的帐务问题

来源：百度知道 编辑：UC知道 时间：2024/05/15 15:29:11
我公司是一般纳税人，商业企业，再增值税明细下有，增值税－进项税和增值税－销项税，这两个科目的数都是从年初累计下来的，到年末时这个数怎么办啊，是结转到下一年吗，继续累计，还是怎么样把它转成平的啊，要是转，怎么作分录啊，要是不转和及今年的税务报表就不一样了，今年开始就从零开始算了。
认证了，抵扣了，我说的就是余额，比如简单点说进项是借方余额100元，销项贷方余额120元，已交税金20元。那么在年末时就有这三个数，怎么办，是结转到下年，还是在今年就怎么怎么的给弄平了，下一年从零开始算。

月份终了要将要交的应交税费--应交增值税转到应交税费--应交增值税（转出未交增值税）中。

然后月份终了应交没交的 借：应交税费--应交增值税（转出未交增值税）
贷：应交税费--未交增值税

我觉得应该结转到下一年.
应交税金-应交个人所得税 就可以结转到下一年,那个也应该一样吧
只有成本,费用和收入，需要结转到本年利润,其他不用

你用的是报税软件吗，如果进项税有数,表示今年还没有抵扣完,那个软件应该自动转到下年呀,怎么会是0,销项是每月的发生,每个月不都是0吗

你能不能说明白点,

不怎么怎么跟你说

进项的 你 认证了没？ 低扣了没？

累计数不用结转下年 只结转余额
余额是0还转什么,明年从新开账,别的数不用管