一般纳税人 辅导期 企业所得税季表 A类 填报的问题

来源：百度知道 编辑：UC知道 时间：2024/05/31 06:50:25
营业收入
营业成本
利润总额
都包括那些项目?
我公司在辅导期 本月销售税额小于进项税额,那么要怎么做了?>
利润是亏损 但....
不懂
求教高人,要如何做?

跟销项税、进项税没关系，按实际发生的收入、成本费用填列
营业收入：就是销售收入，填利润表中的主营业务收入数
营业成本：填主营业务成本+税金及附加+管理费用+财务费用等
利润总额：营业收入-营业成本

如果你是亏损，就是营业成本-营业收入=一个负数，这样就不存在交所得税的问题了，如果收入大了，有利润，这张表就自动按25%计算所得税了。