辅导期一般纳税人的问题

来源：百度知道 编辑：UC知道 时间：2024/06/18 10:49:10
请教大家一个问题:现在这家公司是辅导期一般纳税人,我没做过辅导期的,想问大家,进项税额是本月认证次月抵扣,这句话在报表上体现在哪里?还是报表正常做,只是税务那边不抵扣?如果本月认证了进项10万,那这10万留底的税额在下月做报表时要体现在哪里呢? 先谢谢大家了
是网上报税的,非常感谢大家.但是我已经在网上报过了,且在表二中,本期认证相符但未申报抵扣,没有修改,也没有将发票属性改为"待抵扣"(也不会),14号去报税,都不知道会怎么样办了,辅导期怎么这么烦人呢,有什么办法解决啊?

财务报表正常做，已认证但下月抵扣的进项税在申报国税报表中体现，填列在“本期已认证留下期抵扣”一栏。下期用你单位的销项税减去这笔进项税，余下的就是该本月交纳的增值税，填列在上期留抵进项税一栏。

你要在应缴税金科目下设 -待抵进项税 明细科目，
收到发票时：
借：库存商品
应交税金--待抵进项税
贷：现金、银行等

已认证但下月抵扣的进项税在申报表（二）中待抵进项税额里边反映（本期认证相符但末申报抵扣一栏中）是自动生成的，只要你认证以后，导入进项发票信息时就会把你的认证信息导入到你的电脑上，你只需打开把发票属性修改成“待抵扣”就可以了，
你认证了10万不一定就让你抵10万，正常情况下让抵10万，但不正常时就不一定了，你得见到税务局给你的比对通知单才能知道让你抵扣的实际数。
借：应交税金-应交增值税（进项税）
贷：应交税金-待抵进项税（允许抵扣部分）
再问你一下，你们是不是网上报税？

有税吗？扣款了吗？要是没有扣款赶快找税务局让把原来申报的作废掉，重新再申报一次！

等税务局通知。