应交税金做账问题.

来源：百度知道编辑：UC知道时间：2024/05/19 19:59:13

新接这家企业,应交税金没有设未交增值税二级明细.就是每月应该转出未交增值税,没有做.如果下个月交款,就列入了进项.那个账是一个老会计做的,而且这样做了五六年了.今年也是这么做的.我想问的是,我接手后,用调一下今年的账吗?还是按她那样做,明年再说.
你答的不准确啊,应交税金下,不设已交税金.

调过来吧。
将上期增值税余额都转入"应交税费——未交增值税”（原为贷方余额）或“应交税费——已交增值税”（原为借方余额），然后按正确的入账。
如果按她的做，到明年恐怕你做习惯了，压根就想不到正确的该怎么做了。