UC知道增值税辅导期转正
来源：百度知道 编辑：UC知道 时间：2024/06/04 03:30:32
辅导期转正表所说得数据是从6-10月份，
想问：本年度抵扣税额合计＝？（是申报表中17行6-10月的合计吗）
本年进项税额＝？（是申报表中12行6-10月的合计？）
上年留抵＝？（是5月份待抵扣进项税？）
本年实际抵扣税额合计＝？（是申报表中18行6-10月的合计？）
年末留底＝？（是10月份的待待抵扣进项税？）
我6月之前也是辅导期纳税人有待抵扣进项税,
问：
本期进项税额是否包含从5月份待抵扣进项税转入6月的进项税，还只是6-10月收到的进项税发票数额
想问：本年度抵扣税额合计＝？（是申报表中17行6-10月的合计吗）
本年进项税额＝？（是申报表中12行6-10月的合计？）
上年留抵＝？（是5月份待抵扣进项税？）
本年实际抵扣税额合计＝？（是申报表中18行6-10月的合计？）
年末留底＝？（是10月份的待待抵扣进项税？）
我6月之前也是辅导期纳税人有待抵扣进项税,
问：
本期进项税额是否包含从5月份待抵扣进项税转入6月的进项税，还只是6-10月收到的进项税发票数额
yes
增值税辅导期的企业好像是前期认证的,本期才能抵扣,也就是说你单位6月份认证的,7月份才能抵扣,依此类推,10月认证的11月份才能抵扣,可11月你单位就转证了,在填表三的时候本月发生的进项税额填在本期认证相符且本期申请相抵栏,而10月份认证的就填写在前期认证本期申请抵扣栏,填好表三会自动带出抵扣税额的.奇怪了,你单位怎么没有销项税额呀!
一个宗旨,辅导期的企业是不能当月认证当月抵扣的,你6月有抵扣的,那是你5月底认证的.
辅导期的一般纳税人，当月认证当月就能抵扣。
是的