UC知道辅导期+一般纳税人+抵扣+税金
来源：百度知道 编辑：UC知道 时间：2024/06/20 23:23:49
大连:单位是小规模转一般纳税人.目前是辅导期.11月份认证的发票,12月抵扣,1月出通知书.12月份公司销项60万.问题1我不会在国税网上查抵扣额;2我不知道应缴税金是按12月整体销项来算,还是应缴税金=销项-进项,差额再乘以税率.急,要算税额通知领导转账.
11月的认证进项发票是621663.4,其中还有张<公路、内河货物运输业统一发票（代开）>金额是3820。而税额是6.6%,252.12元。这个运输业发票也已经抵扣成功了吗？为什么有人回答说要会计自行按7%抵扣？
11月的认证进项发票是621663.4,其中还有张<公路、内河货物运输业统一发票（代开）>金额是3820。而税额是6.6%,252.12元。这个运输业发票也已经抵扣成功了吗？为什么有人回答说要会计自行按7%抵扣？
首先，运输费上的6.6是地税的税率，在抵扣时是按运费金额直接乘7%算的。
你11月认证的专票和运费总计621663.4+3820*7%＝621930.80一般来说应该在12月27日后到国税局去打印稽核通知书（国税网上是查不到的），凭稽核通知书抵扣，前提是你所有的进项票这个月都能比对相符哈。如果不出问题那你12月的应纳税为600000-621930.8＝-21930.8，也就是留抵哈。
你是说12月份抵扣的发票，11月份收到的进项发票吧，那就12月底做账，1、不用在网上查，自己算一下，进项的金额是多少就可以了
2、应交税金=销项税额-进项税额