UC知道关于求增值税的问题 急急急~~
来源：百度知道 编辑：UC知道 时间：2024/05/10 12:33:25
1）某商场从一小规模纳税人处购进产品一批，买价70万；当月销售家用电器销售额为200万元；当月不慎发生火灾，烧毁的购进货物进项税额共计12万元。
2）本月购进原材料800万元，其中600万元已付款并验收入库，200万元已付款未验收入库，还有100万元上月付款本月验收入库，本月因管理不善造成原材料损失30万元。
具体说明这两题的区别，为什么一个要从进项税中扣除，一个却不用呢？
3）某食品厂（一般纳税人）销售食品5265元，开出普通发票，代运输公司收取运输费585元（发票给食品厂，上面注明运费500元，装卸费85元）
具体说明为什么此时装卸费在销项税中是算进去的？不是说装卸费属营业税的吗？
4）某公司（一般纳税人）从摩托车厂购买摩托车1000辆，直接报关离境出口：取得增值税专用发票注明的单价是每辆0.5万元，支付从摩托车厂到出境口岸的运费16万，装卸费4万元，离岸价每辆0.8万元，摩托车的消费税率是10%，求该公司应退的增值税和消费税。
说明一下运费和消费税间的关系，什么时候是要算进去的？
2）本月购进原材料800万元，其中600万元已付款并验收入库，200万元已付款未验收入库，还有100万元上月付款本月验收入库，本月因管理不善造成原材料损失30万元。
具体说明这两题的区别，为什么一个要从进项税中扣除，一个却不用呢？
3）某食品厂（一般纳税人）销售食品5265元，开出普通发票，代运输公司收取运输费585元（发票给食品厂，上面注明运费500元，装卸费85元）
具体说明为什么此时装卸费在销项税中是算进去的？不是说装卸费属营业税的吗？
4）某公司（一般纳税人）从摩托车厂购买摩托车1000辆，直接报关离境出口：取得增值税专用发票注明的单价是每辆0.5万元，支付从摩托车厂到出境口岸的运费16万，装卸费4万元，离岸价每辆0.8万元，摩托车的消费税率是10%，求该公司应退的增值税和消费税。
说明一下运费和消费税间的关系，什么时候是要算进去的？
1、200×17%+12=46万（我当你所说的商场是一般纳税人，这批烧掉的货物不是从小规模纳税人处购买的，因为从小规模处取得普通发票是不能抵扣进项的，若是有国税代开的增值税发票另论，总的而言，你这道题表述的十分不完善！）
2、本月进项税额=800×17% ，30万元的损失做进项转出，本月可抵扣进项税额=（800-30）×17%（原来你是想分清什么时候做进项转出啊，第一道题是小规模购进的货物取得普通发票，是没有进项额抵得，损失了也就不必做进项转出，不过你第一道的确缺了好多条件，题目你自己编的？）
3、你这道题表述还是有问题~~~如果你代运输公司收取运输费，发票是应该开给购买方的！如果代运输公司收取运输费585元，发票开给购买方，应交增值税=5265÷1.17×0.17；食品厂自己支付了运费，发票开给自己，应交增值税=5265÷1.17×17%-500×7%；如果食品厂向购买方收取了运费，发票也开给了购买方，应交增值税=（5265+585）÷1.17×0.17
装卸费是不算进计税价格里去的（强烈怀疑这道题目也是你自己编的~~~~~）
4、应退增值税=1000×0.5×13%，应退消费税=1000×0.5×10%。这里发生的运费跟消费税没有任何关系，这16×7%是作为进项税额可以抵扣的。
总结：发现题目都是你自己编的~~~~~回答完后发现你是没有悬赏分的~~~