应交增值税我们这个月该怎样计算.

来源：百度知道 编辑：UC知道 时间：2024/05/26 02:38:52
我们是一般纳税人辅导期。这个月认证，下个月才能抵扣。在计算增值税时我不太懂请教大家。
六月份：我司认证的进额是120000（其中税额17435.90）
六月份:开出发票价税合计:51000 (全额交税:(因五月份没有认证进项,)交增税:7410.26
七月份:我司:开出发票价税合计:160000万.请帮了算一下.这个月我们交多少增值税.
七月份:我司:开出发票价税合计:160000元.请帮了算一下.这个月我们交多少增值税.
补充:我司六月份进入一般纳税人辅导期。也就是六月份是我司一般纳税人的第一个月：六月份：在没有进项可抵的情况下：开出了51000元（价税合计）发票：所以六月份是全额交了7410.26 我要问的是这7410.26 在会计处理中属于哪部分,怎样处理(7月份是不是不用交了税了.)

六月份缴纳增值税7410.26，是正常缴纳。六月认证应该七月抵扣，故七月，销项税额是23247.86，扣除六月留抵17435.9，实际缴纳增值税5811.96

7月开出的销项税额=(160000/1.17）*0.17=23247.86元，6月进行税额17435.9，则要交的销项税额=23247.86-17435.9-7410.26=-1598元，不用交了，这个月。

一楼和3楼的对了,二楼的上个月已经交的7410.26是不能做为进项抵的,所以答案为5811.96

七月应缴增值税：160000/1.17*0.17（销项税）-17435.90（本月可抵扣进项税）