应交税金

来源：百度知道 编辑：UC知道 时间：2024/05/16 18:41:20
请教各位高手：我公司成立于2006年，属于一般纳税人，从2008年2月份才开始启用电脑开税票，以前都是手工开票，07年11月份开了一张2万元的税票（手工普票）给客户，到08年一月份，客户要求退货，把07年11月份开的那张2万元的税票（手工普票）给退回，当月冲账本应根据退回的税票冲减收入，可会计08年一月份把张退票看错了，又做了一次收入，等于多交了两次的税款，现在发现，想在四月份把帐给调回，请教各位该怎样调才好？要不要4月份开具4万元的红字发票冲减收入？调回已多交的销项税额，因为2月份开始已经启用了电脑开票，急！急！急！拜托各位了，做个分录吧，谢谢！

分录就是照原来的用红字冲，最好分着冲，绝对没问题。

关键看你税务处理，发票别随便冲，赶紧问税务局，省的冲不对了罚款。

现在隔月已经无法在电脑上开具红字发票，就算去税所申请也没用，可以请退货方反开回来，至于做错的直接红冲，不用开红字发票，算是错帐更正。