企业所得税月(季)度纳税申报表怎么填

来源：百度知道 编辑：UC知道 时间：2024/04/29 10:48:52
我现在要填08年第一、二、三、四季度的所得税申报表。有问题想请教。
1.第一季度的销售（营业）收入本期累计数是填1-3月份的收入是吗？第二季度的销售（营业）收入本期累计数是填1-6月的收入，还是4-6月的收入呢？
2.利润总额。由于在08年3月份的时候税务局查帐，查出07年有些数字调整了成本，所以在3月份的时候补缴了800元所得税。那么我在填第一季度的利润总额时，要不要加上这800元呢？如果不加上，那么这补缴的800元所得税应填在哪？还是不填。
这个表格里没有应交所得税这一栏.只有应纳所得税额.因为利润是负数.所以缴纳的金额为0.这样是不是其他的数字都不用填了?第一季度的利润总额就是要加上这800元吧?

1.第一季度的销售（营业）收入本期累计数是填1-3月份的收入,二季度的销售（营业）收入本期累计数是填1-6月的收入
2.填第一季度的利润总额时，要加上这800元所得税计算基数，并在应交所得税栏里加上这800元，但在已交所得税栏里也加上这800元，就不会重复交税了

1、累计数当然说从年初到本期的累计数，也就是1月至6月的收入。
2、在以前年度损益调整里写上，800/税率。