有一会计问题请教!

来源：百度知道 编辑：UC知道 时间：2024/06/04 04:13:01
我公司上个月刚申请了一般纳税人，第一个月是只开了41000专票，进项也有4万多，但会计说第一个月得交点税，不然不好说，所以她留了一部分进项专票，具体怎么样，我没多问，我的问题是：41000多的专项 怎么得交1500左右的税呢，是怎么算出来的？

我们公司是工业机械制造业，做除尘器行业。
因本人不懂会计知识，望得到会计高手解析~
再此先谢谢朋友们
按我以上提供的资料，能否帮我算一下，税负率是多少呢？

你要交税的金额=(销项税额-进项税额)
销项税额=41000*17%=6970
进项税额=进项*17%按4万算有6800
正常来说你是不用交太多的税,
但你的会计留了一部分进项专票,也就是进项税额变少了,所以交多了.
税负率=实际缴纳的税金/主营业务收入
你提供情的资料不足,因为你还要交一些其它税
只能算大概税负率=(1500+1500*7%+1500*3%)/41000=4%

这个是一个实际税负率的问题，不同地区的不同行业都有一个平均的实际税负率，所谓税负率，指的是实际缴纳的税金/主营业务收入，你们的会计应该是根据实际税负率和主营业务收入情况综合估计后得出需要缴纳税金的数字的。